Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Финансовый консалтинг за последнее время стал одним из самых востребованных направлений в бизнесе, особенно среди крупных компаний. Руководители предприятий понимают, что некоторые вопросы не могут быть решены самими силами. Общение с консультантами-экспертами может помочь оживить бизнес, открыть новые перспективы развития и достичь неожиданных результатов. В этом контексте также пользуется спросом финансовый аутсорсинг, при котором все функции финансового отдела полностью делегируются внешней компании. А недавно в российской бизнес-среде появилось новое понятие CFO Services (англ. Chief Financial Officer), объединяющее эти направления услуг. В данной статье мы рассмотрим, что представляют собой такие услуги более детально.

Понимание финансового консалтинга

За успехом компании стоит огромный труд представителей ее руководства, и в особенности финансового директора. Сфера его ответственности не ограничивается только контролем за денежными потоками и учетом финансовой отчетности. Финдиректор также работает с анализом, рисками и стратегическим планированием. Ежедневно он решает широкий круг вопросов, чтобы обеспечить стабильное экономическое положение компании. Для этого необходимы навыки, знания и практический опыт в области финансового менеджмента.

Часто у финдиректоров не хватает времени на постоянное обучение и совершенствование навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. Кроме того, в некоторых компаниях функции финансового директора выполняет генеральный директор, что делает невозможным успевать со всеми задачами. В этом случае приходят на выручку консультационные услуги для финансового менеджмента (CFO-консалтинг).

CFO-консалтинг представляет собой обращение руководства компании к независимым консультантам, которые оценивают экономическую ситуацию и анализируют финансовую политику предприятия, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры для улучшения бизнес-процессов. Функции, которые выполняет консалтинг, не сводятся только к аудиту бухгалтерии, но также включают работу с рисками, управление производительностью и инвестиционное планирование, то есть все то, что может повлиять на финансовую систему компании.

В настоящее время многие коммерческие организации на Западе и в России обращаются к аутсорсингу финансового менеджмента. В этом случае компании могут делегировать функции финансового директора внешним консультантам, которые выполняют все работы финотдела и финдиректора. Эта модель экономит на подборе персонала, обучении и его мотивации.

Общая цель CFO-консалтинга и аутсорсинга заключается в укреплении экономического положения компании, сделать бизнес более успешным и конкурентоспособным, следовательно, повышения его эффективности и роста на новый уровень.

Какую пользу может принести финансовое консультирование и аутсорсинг финансовых услуг?

Финансовые консультации могут быть полезными для компаний независимо от масштаба и сферы деятельности. Вот несколько распространенных случаев, когда собственникам бизнеса и топ-менеджерам предприятий требуются услуги внешних финансовых специалистов.

1. Нет собственного финансового отдела. Если руководитель пытается совместить обязанности главного бухгалтера и финансового директора, это может не приносить пользы бизнесу. Вместо экономии, такая система может приводить к убыткам, поскольку не все подразделения работают на полную мощность. Если компания не может создать и обеспечить собственный финотдел, лучшим решением может быть заключение договора на финансовый и бухгалтерский аутсорсинг.
2. Финотдел уже есть, но требуется экспертная оценка его работы. Например, руководство может сомневаться в компетенции сотрудников или даже иметь подозрения в нечестных действиях финансового директора и/или главного бухгалтера. Возможно, результаты финансовой деятельности предприятия неудовлетворительны и требуется трезвый экспертный взгляд со стороны.
3. Компания готовится к расширению производства, выходу на федеральный или международный рынок. В такой ситуации необходимо внимательно исследовать перспективы бизнеса, оценить бюджет, взвесить риски. Лучше всего это сделают специалисты с опытом решения подобных задач.
4. Бизнес зашел в тупик, и руководство не видит перспектив дальнейшего развития. В этом случае компетентные специалисты в области финансов могут помочь спасти компанию, оценив ситуацию независимо и предоставив пути решения возникших проблем.

Экспертные услуги по финансовому менеджменту могут быть востребованы также иностранными компаниями, которые планируют освоить рынок СНГ. В таких случаях финансовый контроль часто обеспечивается головным офисом. Сотрудники местного финотдела должны оперативно поддерживать контакт с ним и в свою очередь предоставлять отчетность вовремя. Опытные консультанты помогут наладить финансовые процессы и достичь целей, поставленных головным офисом компании.

Финансовый менеджмент – это систематический подход к управлению денежными потоками компании. Специалисты по финансовому консалтингу и аутсорсингу оказывают определенный спектр услуг для повышения эффективности финансовых процессов в организациях любого масштаба. Конечная цель CFO-консалтинга и аутсорсинга – укрепление финансовой устойчивости предприятия, а следующие услуги помогут достичь этой цели:

1. Корпоративное казначейство и управление денежными потоками

   Оптимальное управление денежными потоками – залог успешной финансовой деятельности компании, что подразумевает эффективное планирование и управление финансовыми потоками. Финотдел организации следит за излишками и недостатками денежных ресурсов, составляет платежные календари, формирует платежный регламент, а также контролирует денежные средства компании в иностранной валюте и создает отчеты о движении финансовых потоков по периодам.

2. Управление дебиторской задолженностью

   Управление дебиторской задолженностью – это главная задача, которую ставят перед собой финансовые директора. Контроль, ускорение платежей, урегулирование разногласий с дебиторами и выбор стратегических действий – всего лишь некоторые задачи, которые может решить специалист по финансовому консалтингу.

3. Управление кредиторской задолженностью

   Регулярно накапливающаяся кредиторская задолженность – это признак неустойчивого финансового положения компании. Кредиторская задолженность формируется в результате планирования операций, которые периодически приводят к образованию долгов. Решением этой проблемы занимаются специалисты в области финансового консалтинга.

4. Управление рисками

   Управленческая деятельность является уникальной, что подразумевает, что каждая организация имеет свои собственные риски, которые ей присущи. Финансовый консультант поможет установить риски и определить факторы, влияющие на их степень. Также этот специалист разработает стратегию на случай возникновения неблагоприятной ситуации.

5. Управление производительностью

   Управление производительностью – это многомерная проблема, которая требует определенных навыков и умений. Финансовый консультант поможет разработать систему повышения производительности, определить текущий уровень производительности, планировать действия по ее увеличению и контролировать эффективность принятых мер.

6. Другие услуги

   Также финансовый консалтинг и аутсорсинг могут включать такие услуги как финансовый контроль проектов, контроль бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирование, анализ и формирование финансовых моделей, и другие. Основная идея заключается в том, чтобы помочь компании стать финансово устойчивой, эффективной и прибыльной.

Фото: freepik.com